Στο στόχαστρο των Αρχών ακόμη και οι περιπτώσεις απλής φοροδιαφυγής, καθώς σύμφωνα με τον νόμο φορολογικά αδικήματα που τελούνται με πρόθεση είναι ποινικά διώξιμες πράξεις